Fiscal
Devolução Venda para consumidor fora do estado sem cadastro de ICMS Calculos ADRCST Nota de Entrada / Compra Retorno de remessa para conserto Nota de fabricante de produto ST Saidas diversas Retorno de Demostração Remessa de Consignado Industrialização Entrada em consignação Devolução de consignação Remessa para conserto Transferência de Matriz para FilialDevolução
Dentro do estado. (Entrada)
CFOP: 1202
Fora do estado. (Entrada)
CFOP: 2202
CSOSN: O Mesmo da saída
PIS / COFINS: 98
Sem pagamento
Dentro do estado com ST. (Entrada)
CFOP: 1411
Fora do estado com ST. (Entrada)
CFOP: 2411
CSOSN: 500
PIS / COFINS: 98
Sem pagamento
Dentro do estado. (Saída)
CFOP: 5202
Fora do estado. (Saída)
CFOP: 6202
CSOSN: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
Dentro do estado com ST. (Saída)
CFOP: 5411
Fora do estado com ST. (Saída)
CFOP: 6411
CSOSN: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
Obs. Referenciar sempre a nota a ser devolvida
Venda para consumidor fora do estado sem cadastro de ICMS
CFOP: 6108
CSOSN: 103
CSOSN ST: 500
PIS / COFINS: 49
Calculos ADRCST
-Registro 1110 Identificação das notas de entrada
*Campo E16 VL_BC_ICMS_ST
Soma das tags (<vBCST> + <vBCSTRet>) ou na ausência delas... (((<qCom> * <vUnCom>) - <vDesc>) * (B10 + 1))
*Campo B10 ALIQ_ICMS_ITEM
Se a tag <pRedBCST> for igual a zero usa-se a tag (<pICMS> / 100)
se a tag <pRedBCST> for maior que zero calcula-se... (100 - <pRedBCST>) * (<pICMS> / 100)
*Campo E17 VL_ICMS_SUPORT_ENTR
Soma das tags (<vICMS> + <vICMSS> + <vICMSSTRet> + <vFCPST> + <vFCPSTRet> + <vFCP>) ou na ausencia deles... (E16 * B10)
Nota de Entrada / Compra
Dentro do estado CFOP: 1102
Fora do estado CFOP: 2102
CSOSN: 102
CSOSN ST: 500
PIS / COFINS: 98
Retorno de remessa para conserto
Dentro do estado
CFOP: 5916
Fora do estado
CFOP: 6916
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
Nota de fabricante de produto ST
Dentro do estado
CFOP: 5401
Fora do estado
CFOP: 6401 ou 6402 (para revenda)
CSOSN: 500
PIS / COFINS: 49
Calcular ICMS de ST e imbutir no valor da NF
Ex. Tijolo
(Base ST = R$ 1.580,00) = (Valo produto = R$ 1.000,00) * (MVA = 58%)
(ICMS ST Total = R$ 189,60) = (Base ST = R$ 1.580,00) * (Aliq ICMS = 12%)
(ICMS = R$ 120,00) = (Valor do produto = R$ 1.000,00) * (Aliq ICMS = 12%)
(ICMS ST = R$ 69,60) = (ICMS ST Total = R$ 189,60) - (ICMS = R$ 120,00)
Saidas diversas
Dentro do estado
CFOP: 5949
Fora do estado
CFOP: 6949
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 49
Retorno de Demostração
Dentro do estado
CFOP: 5913
Fora do estado
CFOP: 6913
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
Remessa de Consignado
Dentro do estado
CFOP: 5917
Fora do estado
CFOP: 6917
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 99
Sem pagamento
Industrialização
Dentro do estado
CFOP: 5124
Fora do estado
CFOP: 6124
CSOSN: 101
PIS / COFINS: 49
Info Fisco: Permite o aproveitamento de crédito de ICMS no valor de R$ x,xx correspondente à aliquota de x,xx% de ICMS
(Fundamentação Legal: Resolução CGSN n.º 10 de 28/10/2007 e Resolução CGSN n.º 53 de 22/12/2008)
Obs. Essa aliquota pode mudar mensalmente (consultar sua contabilidade).
Entrada em consignação
Dentro do estado
CFOP: 1917
Fora do estado
CFOP: 2917
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 98
Sem pagamento
Devolução de consignação
Dentro do estado
CFOP: 5918
Fora do estado
CFOP: 6918
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
Remessa para conserto
Dentro do estado
CFOP: 5915
Fora do estado
CFOP: 6915
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 99
Sem pagamento
Transferência de Matriz para Filial
Dentro do Estado
CFOP: 5151
CSOSN: 900
PIS / COFINS: 99
Sem pagamento