Formas de Emissão
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- Entradas - Compras
- Entradas - Devolução
- Entradas - Consignado
- Saídas - Vendas
- Saídas - Venda para consumidor fora do estado sem cadastro de ICMS
- Saídas - Devolução
- Saidas diversas
- Remessa de Consignado
- Devolução de consignação
- Remessa para conserto
- Retorno de remessa para conserto
- Retorno de Demonstração
- Industrialização
- Transferência de Matriz para Filial
- Transação de venda triagular
- Venda de veiculo próprio
- Dados para venda de gás GLP
Entradas - Compras:
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Dentro do Estado
CFOP: 1102
CSOSN: 102
PIS / COFINS: 98
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Fora do Estado
CFOP: 2102
CSOSN: 102
PIS / COFINS: 98
-
Dentro do Estado com ST
CFOP: 1102
CSOSN ST: 500
PIS / COFINS: 98
-
Fora do Estado com ST
CFOP: 2102
CSOSN ST: 500
PIS / COFINS: 98
Entradas - Devolução:
Sempre referenciar a nota de venda.
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Dentro do Estado.
CFOP: 1202
CSOSN: O Mesmo da saída
PIS / COFINS: 98
Sem pagamento
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Fora do Estado.
CFOP: 2202
CSOSN: O Mesmo da saída
PIS / COFINS: 98
Sem pagamento
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Dentro do Estado com ST.
CFOP: 1411
CSOSN: 500
PIS / COFINS: 98
Sem pagamento
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Fora do Estado com ST.
CFOP: 2411
CSOSN: 500
PIS / COFINS: 98
Sem pagamento
Entradas - Consignado:
-
Dentro do estado
CFOP: 1917
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 98
Sem pagamento
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Fora do estado
CFOP: 2917
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 98
Sem pagamento
Saídas - Vendas:
-
Dentro do Estado.
CFOP: 5102
CSOSN: 103
PIS / COFINS: 49
-
Fora do Estado.
CFOP: 6102
CSOSN: 103
PIS / COFINS: 49
-
Dentro do Estado com ST.
CFOP: 5405
CSOSN: 500
PIS / COFINS: 49
-
Fora do Estado com ST.
CFOP: 6404
CSOSN: 500
PIS / COFINS: 49
Saídas - Venda para consumidor fora do estado sem cadastro de ICMS:
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Sem ST
CFOP: 6108
CSOSN: 103
PIS / COFINS: 49
-
Com ST
CFOP: 6108
CSOSN: 500
PIS / COFINS: 49
Saídas - Devolução:
Sempre referenciar a nota de compra.
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Dentro do Estado.
CFOP: 5202
CSOSN: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
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Fora do Estado.
CFOP: 6202
CSOSN: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
-
Dentro do Estado com ST.
CFOP: 5411
CSOSN: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
-
Fora do Estado com ST.
CFOP: 6411
CSOSN: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
Saidas diversas:
-
Dentro do estado
CFOP: 5949
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
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Fora do estado
CFOP: 6949
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
Remessa de Consignado:
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Dentro do estado
CFOP: 5917
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
-
Fora do estado
CFOP: 6917
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
Devolução de consignação:
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Dentro do estado
CFOP: 5918
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
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Fora do estado
CFOP: 6918
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
Remessa para conserto:
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Dentro do estado
CFOP: 5915
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 99
Sem pagamento
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Fora do estado
CFOP: 6915
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 99
Sem pagamento
Retorno de remessa para conserto:
-
Dentro do estado
CFOP: 5916
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
-
Fora do estado
CFOP: 6916
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
Retorno de Demonstração:
-
Dentro do estado
CFOP: 5913
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
-
Fora do estado
CFOP: 6913
CSOSN PF: 400
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
Industrialização:
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Dentro do estado
CFOP: 5124
CSOSN: 101
CSOSN PJ: 900
PIS / COFINS: 49
-
Fora do estado
CFOP: 6124
CSOSN: 101
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
Info Fisco: Permite o aproveitamento de crédito de ICMS no valor de R$ x,xx correspondente à aliquota de x,xx% de ICMS;
(Fundamentação Legal: Resolução CGSN n.º 10 de 28/10/2007 e Resolução CGSN n.º 53 de 22/12/2008).
Obs. Essa aliquota pode mudar mensalmente (consultar sua contabilidade).
Transferência de Matriz para Filial:
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Dentro do estado
CFOP: 5151
CSOSN: 900
PIS / COFINS: 99
Sem pagamento
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Venda à Ordem
CFOP: 5118 / 6118
CST: 00
PIS / COFINS: 49
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Remessa por conta de ordem de terceitos
CFOP: 5923 / 6923
CST: 90
CBENEF: PR800013
PIS / COFINS: 49
Sem pagamento
Referenciar a NF de venda emitida pelo destinatário da primeira e usar o destinatário dessa como destinatário da segunda.
Venda de veiculo próprio:
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CFOP: 5551
CSOSN: 900
PIS / COFINS: 99
NCM: 87032100
Dados para venda de gás GLP:
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CFOP: 5656
CST: 61
ANP: 210203001
UF: PR
PGLP: 68.7520
PGNN: 17.8975
PGNI: 13.3505
VPART: 6.17
Aliq. Monofásica: 1.1439